一、员工预支费用用什么单
员工预支费用使用预支费用申请单。
详细解释如下：
员工在工作中，有时会遇到需要预先支付一定费用的情境，如出差、采购等。
为了规范这一流程并保障公司资金安全，员工在预支费用时需要提交相应的申请单据。
其中，“预支费用申请单”就是专门用于此目的的文档。
预支费用申请单的主要内容通常包括：
1. 员工的基本信息，如姓名、部门、职务等，以便确认申请者的身份。
2. 预支费用的具体金额及支付方式，包括现金、转账等。
3. 预支费用的用途，如出差旅费、业务招待费、购买办公用品等。
4. 预期的还款日期或方式，确保预支费用能够得到及时归还。
5. 主管或上级领导的审批意见，确保预支费用符合公司的相关规定。
员工在填写预支费用申请单时，需要详细说明预支费用的原因和具体金额，并附上必要的证明材料。
经过上级审批后，员工即可按照申请的内容预支费用。
这样不仅能确保公司的资金安全，还能提高员工的工作效率。
同时，公司可以根据实际情况制定相应的预支费用管理制度，规范员工的预支行为，确保公司的利益不受损害。
预支费用申请单是公司财务管理中的重要文档之一，应当妥善保管。
二、员工预支的费用怎么做账
员工预支的费用怎么做账【问】若某员工向公司申请,提前预支给他差旅费600元.而实际报销差旅费时,只用了500元.像这样的情况,如何进行账务处理?【答】进行的账务处理如下:预支600时:借:其他应收款--某员工600元贷:库存现金、银行存款600元报销差旅费500元时,若以现金方式归还剩余款项:借:库存现金100元贷:其他应收款--某人600元报销差旅费500元时,若未归还剩余款项:借:管理费用--差旅费500贷:其他应收款--某人500企业发生的与取得收入有关的、合理的费用支出,准予在税前扣除.差旅费的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等内容,在税务机关进行差旅费合理性判断时,有可能会将其列入考虑因素.预支工资的会计分录预支工资一般不走"应付职工薪酬"科目,作为其他应收款来处理.比如某员工借款500元,待发放工资时抵减借款:1、借款时:借:其他应收款--××职工个人500贷:现金5002、预提分摊工资时:借:制造费用(或管理费用)贷:应付职工薪酬3、发放工资时借:应付职工薪酬贷:银行存款(应发数与收回借款差额)其他应收款
