一、企业所得税申报表怎么填写
企业所得税申报表填写方法如下：1、百度搜索“国家税务局”，点击进入，选择“纳税服务”——网上办税，点击进入；
2、选择公司所在的省份，点击进入；
3、点击右上角的“登录”，插入企业CA，输入密码和验证码，点击登录；
4、登录进去后，选择“我要办税”——税费申报和缴纳，点击进入；
5、在常规申报里，选择“企业所得税申报”，点击进入；
6、先填写附表，再填写主表，如果没有发生附表中项目税务业务，则空过不填对应项目，整个附表没有发生对应税务业务，则整个附表不填，全部保存后进行申报，申报完成后在线/税局大厅缴纳税款，缴纳完毕进行清盘操作即可完成本次报税。
《中华人民共和国税收征收管理法》第二十五条纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。
扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。
二、企业所得税纳税申报表附表3
1、收入类收入类调整项目里的的“其他”主要填无合理凭据的收入、材料转让收入、税局要求调整的收入等项目。
扣除类调整项目里的“其他”填你报表上除了销售成本、劳务成本、材料成本外的其他成本项目。
如果没有就不用填。
2、“捐赠支出”填列会计核算确认的对外捐赠的金额，含公益、非公益。
纳税调整项目表中捐赠① “账载金额”根据成本费用明细表第23行“捐赠支出”填列；
② 用于公益性的捐赠支出方可税前扣除，非公益性捐赠全额确认纳税调增；
③ 公益性捐赠支出以会计利润总额×12%确认税前扣除限额；
④ 公益性捐赠需通过具有公益性捐赠税前扣除资格的公益性社会团体或者县级及以上人民政府及其部门进行捐赠，并取得财政监制公益捐赠收据；
⑤ 年度内发生的公益性捐赠支出超过扣除限额的部份确认纳税调增；
3、业务招待费① 按实际发生额的60%与销售（营业）收入的5‰两者间较低者确认税前扣除限额；
② 年度内发生额超过扣除限额的部份确认纳税调增；
依你的数据，收入的千分之五即为2000万*0.005=10万，实际发生额16万*60%=9.6万，取两者间较低者，即取9.6万确认税前扣除限额。
应确认纳税调增金额为10-9.6=0.4万4、税收滞纳金未按期缴纳税款，被税局按税款延纳期限附征的款项，全额确认调增；
三、企业所得税申报表利润总额怎么填
企业所得税申报表利润总额怎么填答:根据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》填报说明规定,第4行"实际利润额":填报按会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额.因此,实际利润额=利润总额-以前年度待弥补亏损-不征税收入-免税收入如果贵公司没有"以前年度待弥补亏损、不征税收入、免税收入",实际利润额=利润总额利润总额=本年累计利润-5年内尚未弥补的亏损.因为未超过5年的亏损是允许税前扣除的,如果你只填本年数,未补亏,会造成你多交税款,再办理退税是很麻烦的事.原来纸质季报表背面的说明里说的很明确.1、营业利润=主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加+其他业务收入-其他业务支出-营业(销售)费用-管理费用-财务费用2、利润总额=营业利润+补贴收入+营业外收入-营业外支出3、净利润=利润总额-所得税企业所得税是怎样的税金?企业所得税是税务机关对我国内资企业和经营单位的生产经营所得和其他所得征收的一种税.其基本税率是25%,适用于居民企业和中国境内设有机构、场所且所得与机构、场所有关联的非居民企业.在中华人民共和国境内,企业和其他取得收入的组织(以下统称企业)为企业所得税的纳税人.企业所得税的纳税人包括各类企业、事业单位、社会团体、民办非企业单位和从事经营活动的其他组织.个人独资企业、合伙企业不属于企业所得税纳税义务人.企业所得税采取收入来源地管辖权和居民管辖权相结合的双管辖权,把企业分为居民企业和非居民企业,分别确定不同纳税义务.1.居民企业,是指依法在中国境内成立,或者依照外国(地区)法律成立但实际管理机构在中国境内的企业.2.非居民企业,是指依照外国(地区)法律成立且实际管理机构不在中国境内,但在中国境内设立机构、场所的,或者在中国境内未设立机构、场所,但有来源于中国境内所得的企业.
