公司内控制度到底有多重要：
一个真实的案例（一家很大的公司，不方便点名，制造业里也算是龙头了。
该项目是下属子公司的项目）
公司各个做项目的人，都为了自己一己之私，各种中饱私囊。上行下效，所以公司慢慢的没落。
公司做项目，签单35W，大概毛利3.6W，转头跟一家售后企业签订了售后服务协议3W（这家公司老板是项目经理的表哥）。
在回款上，做项目的单子，竟然没有首付，全部按照项目结束之后付款。
项目结束之后，甲方只付款了5W，以质量不合格拒接支付尾款；
质量出问题，那肯定找售后啊，售后公司说还未付款，我不能参与售后。
甲方要求支付售后款项，处理好售后再付清尾款
项目经理这时候就发话，作为后面还有30W的尾款，我们应该先支付售后公司的款项，售后款项支付后，甲方还是推脱质量不好，各种推脱付款。
内容不知道如何追责，花了31.5W的成本做了项目，只收到了2W的项目费用，典型的内控机制问题
当然，该企业在内控上还有很多问题，我们下回再来分享案例大家探讨。
一、樊影菡内控制度对企业非常重要
中国网/中国发展门户网讯（记者 孔令瑶）11月24日，澳大利亚科廷大学会计学院教师樊影菡在第八届中国商贸流通企业发展论坛暨人工智能下企业管理变革高峰会上跟大家分享了她在做会计时的心得，她表示：“内控制度对企业来说非常重要。内控好就可以减少实质性的测试，每一个环节怎么把控，减少一些错误或者是舞弊都是非常重要的。”
樊影菡表示，内控制度的重要性有三个方面：第一个是促进企业运作的有效性，它可以提高效率。
第二个是可以控制经营的环境，第三个是让资产安全。
据悉，此次论坛由北京物资学院商学院、北京物资学院校友会、北京物资学院商贸流通企业研究所、北京物资学院MBA教育中心共同主办。
二、内控制度的建设对企业发展的重要性
内控体系建设，所谓“准确”定位的标准就是目标必须与本企业的实际情况相符合，并清晰明了。
例如一家小型企业集团的内控战略目标没必要定得太高；
实现目标可以比较简单；
业务范围可以适当缩小。
这样就能以较低的成本投入达到预定的控制目标。
作为内控管理的第一站，内控战略规划的重要地位在于其对以后实施内控系统建设的所有方面的影响。
合理的战略规划可以使企业的内控管理效率大幅度提高，确保企业的治理水平迅速达到所有者和管理层的预期目标。
企业在生存和发展的过程中，必然会面临各种风险，比如经营风险、市场风险、决策管理风险、制度缺陷风险、流动性风险、信用风险等。
面对这些风险，企业并非无能为力，可以通过建立企业内控体系进行防范和降低风险。
企业内控体系建设的重要意义:保障企业生产经营活动的顺利开展、监控企业内部风险的发生、有助于企业战略实施。
企业内部控制制度建设的目的之一是确保企业的经营合法合规。
这里的规范不仅包括法律法规，还包括企业内部的各种规章制度。
最重要的是有助于保证企业经营活动的有序发展，良好的企业内控体系能及时发现企业内外的风险，帮助企业采取相应的应对措施来应对这些风险。
一个良好运行的企业内控体系可以帮助管理层及治理层客观地评价当前的经营状况，帮助管理者制定合理的经营战略目标。
企业内控体系可以增强财务报表内容的真实性和完整性，财务报表的使用者不仅包含股东和其他外部投资者，还包括企业内部的经营管理人员。
真实完整的财务报表不仅可以使管理者更好的了解企业的实际情况，还能在最初阶段就做出更合理的相关决策。
加强企业内控体系建设，可以使业务人员更加熟悉工作流程，避免工作中的失误。
在规范的企业内控体系下，企业人员能更好地了解自己岗位的职责，以便尽快熟 悉和适应相应的业务流程。
内控体系建设是一个动态过程，并不是一劳永逸的。
在测试整改阶段完成之后，只能说针对当前的情况，所建立的内控体系是有效的。
但外部环境和企业自身的情况是不断变化的，业务流程与风险也是在不断更新的，这就需要随时关注内部控制体系建设，维护更新，以适应具体情况的变化。
管理层每年都需要出具自我评价报告，来证明企业内部控制运行的有效性。
所以，为保证建立的内控体系长期有效运行，需要根据外部环境和企业内部管理状况的不断变化，持续建设企业的内部控制体系，不断改进完善。
三、企业内控管理有多重要
一个企业的风险来自于税务风险、资产权属风险、资金风险、运营风险。
其中税务风险最麻烦，也最危险，容易涉及刑事责任。
运营风险最重要，可能导致企业重大损失，甚至倒闭。
企业的内控管理属于运营管理中一部分，内控失当，易带来经济损失，甚至严重的经济损失。
据世界反舞弊协会统计，一个不规范的财务管理易导致内控出现问题，管理者舞弊行为易带来5％销售额的损失。
例如年经营收入1亿元人民币的企业，舞弊行为每年将产生500万经济损失。
那些不起眼或严重的各种舞弊会严重损耗营业利润，久之，企业危矣。
尤为可怕的是，企业中存在的各种舞弊行为，决策者往往见怪不怪，甚至是麻木的状态。
有些大公司的职业经理人甚至将各种侵占公司利益的行为当作合规行为：爱司如家，本该如此。
例如促销员经常私带促销品回家；
企业搞营销＂爆破”，往往留几份促销礼品送给主管领导，美其名曰“懂事”、“会做人”……
建立企业内控体系，杜绝各种跑冒滴漏；
规范财务管理，禁止各种舞弊行为，是企业在数字化管理时代的必不可少管理措施。
这应该是时代的呼唤，应该是各位民营企业家必须重视的一件事情！
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